הפונקציה COUPDAYBS
הסבר
הפונקציה COUPDAYBS מחזירה את מספר הימים מתחילת התקופה של האג"ח עד תאריך הרכישה.
תחביר
COUPDAYBS(settlement, maturity, frequency, [basis])
חשוב: יש להזין תאריכים באמצעות הפונקציה DATE, או כתוצאות של נוסחאות או פונקציות אחרות. לדוגמה, השתמש ב- DATE(2008,5,23) עבור היום ה- 23 במאי, 2008. בעת הזנת תאריכים כטקסט, עשויות להתגלות בעיות.
ארגומנטים נדרשים
- Settlement תאריך הרכישה של נייר הערך. התאריך צ"ל מאוחר לתאריך ההנפקה .
- Maturity תאריך הפירעון של נייר הערך. זה התאריך שבו פג תוקפו של נייר הערך.
- Frequency מספר תשלומי הריבית בשנה:
בתשלומים שנתיים, frequency = 1; בתשלומים חצי-שנתיים, frequency = 2;
בתשלומים רבעוניים, frequency = 4.
ארגומנטים אופציונליים
Basis הסוג של בסיס ספירת הימים לשימוש.
| בסיס |
בסיס ספירת הימים |
| 0 או מושמט |
US (NASD) 30/360 |
| 1 |
Actual/actual |
| 2 |
Actual/360 |
| 3 |
Actual/365 |
| 4 |
European 30/360 |
דוגמה
הערות*
- תאריך הרכישה הוא התאריך שבו הקונה רוכש את נייר הערך, כגון איגרת חוב. תאריך הפירעון הוא התאריך שבו פג תוקפו של האג"ח לדוגמה, נניח כי איגרת חוב של 30 שנה מונפקת ב- 1 בינואר, 2008 ונרכשת על-ידי קונה שישה חודשים לאחר מכן. תאריך ההנפקה הוא 1 בינואר, 2008, תאריך הרכישה יהיה 1 ביולי, 2008 ותאריך הפירעון יהיה 1 בינואר, 2038, שלושים שנה לאחר תאריך ההנפקה של 1 בינואר, 2008.
- כל הארגומנטים מעוגלים למספרים שלמים.
- אם תאריך הרכישה או תאריך הפירעון אינם תאריכים חוקיים, הפונקציה COUPDAYBS מחזירה את ערך השגיאה #VALUE!.
- אם frequency הוא מספר כלשהו שאינו 1, 2 או 4, הפונקציה COUPDAYBS מחזירה את ערך השגיאה #NUM!.
- אם basis < 0 או אם basis > 4, הפונקציה COUPDAYBS מחזירה את ערך השגיאה #NUM!.
- אם settlement ≥ maturity, הפונקציה COUPDAYBS מחזירה את ערך השגיאה #NUM!.
*כפי שמופיעות באתר התמיכה לאופיס של מיקרוסופט – לאחר תיקוני מונחים.
